1 對(duì)采購(gòu)部門依據(jù)采購(gòu)合同、訂單等推送,并經(jīng)保管員確認(rèn)后的采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行審核,審核內(nèi)容包括:數(shù)量是否與實(shí)際數(shù)量一致(保管員簽字),單價(jià)是否是經(jīng)過(guò)審批的購(gòu)買價(jià)格,是否異常,金額是否準(zhǔn)確。依據(jù)審核后的采購(gòu)入庫(kù)單填制原料等暫估入庫(kù)憑證。
2 審核與采購(gòu)相關(guān)的付款審批單及費(fèi)用報(bào)銷單,確定相關(guān)付款是否已經(jīng)達(dá)到付款條件,付款后附單據(jù)是否齊全,關(guān)注采購(gòu)金額是否異常,如有相關(guān)情況及時(shí)上報(bào)。并依據(jù)審核后的單據(jù)填制付款相關(guān)會(huì)計(jì)憑證。
3 審核業(yè)務(wù)提交的采購(gòu)相關(guān)的發(fā)票,包括:開票人員是否符合稅務(wù)相關(guān)要求、我公司開票信息準(zhǔn)確性、所有貨物數(shù)量、單價(jià)、金額是否與實(shí)際到貨情況、合同內(nèi)容等相一致。將審核后的發(fā)票與相關(guān)審批單填制相關(guān)會(huì)計(jì)憑證。
4 及時(shí)關(guān)注往來(lái)款項(xiàng)中未回發(fā)票情況,并與相關(guān)采購(gòu)人員及時(shí)進(jìn)行催要,定期出具未回發(fā)票明細(xì)表,并經(jīng)相關(guān)責(zé)任人員簽字確認(rèn)。對(duì)長(zhǎng)時(shí)間催而不回的發(fā)票情況上報(bào)相關(guān)責(zé)任人領(lǐng)導(dǎo),并監(jiān)督后續(xù)情況。
5 審核生產(chǎn)等部門領(lǐng)用的材料、半成品等相關(guān)單據(jù),并在金蝶系統(tǒng)進(jìn)行處理。
6 審核各項(xiàng)成本支出,審核關(guān)于采購(gòu)、生產(chǎn)相關(guān)票據(jù)、憑證。
7 定期組織保管員等相關(guān)人員對(duì)材料、半成品、成品進(jìn)行盤點(diǎn),并審核盤點(diǎn)表,對(duì)盤點(diǎn)中存在盤虧、盤盈、毀損等情況出具盤點(diǎn)說(shuō)明書,提出相應(yīng)整改建議,對(duì)公司積壓庫(kù)存與原料處理情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。
8 定期編制應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款科目賬齡分析表,對(duì)長(zhǎng)期應(yīng)付未付賬款查明原因及時(shí)上報(bào)
9 編制成本分析報(bào)表;配合制定成本核算方法,編制成本預(yù)算,決算報(bào)表。?
10 與其他會(huì)計(jì)崗?fù)翧B崗工作職責(zé)。