一、內(nèi)部審計工作
1. 審計計劃與執(zhí)行
? 協(xié)助制定年度審計計劃，明確審計目標(biāo)、范圍和重點(diǎn)。
? 按照審計計劃，參與各類審計項目，如財務(wù)審計、內(nèi)部控制審計、專項審計等。
? 負(fù)責(zé)收集審計證據(jù)，包括財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流程文件、合同協(xié)議等。
? 對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析和整理，撰寫審計工作底稿，確保記錄清晰、準(zhǔn)確。
2. 內(nèi)部控制評估
? 對企業(yè)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評估，檢查其設(shè)計和執(zhí)行的有效性。
? 識別內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險，提出改進(jìn)建議。
? 跟蹤內(nèi)部控制缺陷的整改情況，確保問題得到妥善解決。
3. 風(fēng)險評估與管理
? 協(xié)助開展風(fēng)險評估工作，識別企業(yè)面臨的主要風(fēng)險點(diǎn)。
? 參與制定風(fēng)險應(yīng)對策略，為管理層提供決策支持。
? 定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行回顧和總結(jié)，提出優(yōu)化建議。
二、財務(wù)審計工作
1. 財務(wù)報表審計
? 協(xié)助外部審計機(jī)構(gòu)開展年度財務(wù)報表審計工作，提供必要的支持和配合。
? 對內(nèi)部財務(wù)報表進(jìn)行審查，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
? 檢查財務(wù)數(shù)據(jù)的合規(guī)性，包括會計政策的執(zhí)行、財務(wù)核算的準(zhǔn)確性等。
2. 成本與預(yù)算審計
? 對企業(yè)成本核算進(jìn)行審計，分析成本控制的有效性。
? 審查預(yù)算編制和執(zhí)行情況，評估預(yù)算管理的合理性。
? 提出成本控制和預(yù)算管理的改進(jìn)建議，幫助企業(yè)優(yōu)化資源配置。
三、專項審計工作
1. 離任審計
? 對離職高管或關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行離任審計，評估其任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況。
? 檢查是否存在違反公司規(guī)定或損害公司利益的行為。
2. 項目審計
? 參與對重大項目的審計工作，包括項目預(yù)算、進(jìn)度、質(zhì)量等方面的審查。
? 評估項目實(shí)施過程中的風(fēng)險，提出優(yōu)化建議。
3. 合同審計
? 對企業(yè)簽訂的各類合同進(jìn)行審查，檢查合同條款的合規(guī)性和合理性。
? 評估合同執(zhí)行情況，確保合同雙方權(quán)益得到保障。
四、審計報告與溝通
1. 審計報告撰寫
? 根據(jù)審計工作底稿，撰寫審計報告，清晰、準(zhǔn)確地反映審計發(fā)現(xiàn)的問題和建議。
? 確保審計報告符合公司內(nèi)部審計制度和相關(guān)法規(guī)的要求。
2. 溝通協(xié)調(diào)
? 與被審計部門進(jìn)行有效溝通，解釋審計發(fā)現(xiàn)的問題，聽取對方意見和反饋。
? 協(xié)助管理層與外部審計機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，提供必要的信息和資料。
3. 后續(xù)跟進(jìn)
? 跟蹤審計建議的落實(shí)情況，定期向管理層匯報。
? 對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題進(jìn)行持續(xù)關(guān)注，確保問題得到徹底解決。
五、其他工作
1. 審計制度建設(shè)
? 協(xié)助完善公司內(nèi)部審計制度和流程，確保審計工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。
? 參與審計信息化建設(shè)，提高審計工作效率。
2. 其他臨時任務(wù)
? 完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作任務(wù)。