崗位職責：

1.負責審核材料采購的原始憑證，包括發(fā)票、入庫單等，確保憑證的真實性、合法性和完整性。根據(jù)審核無誤的憑證，及時、準確地進行賬務處理，登記材料采購明細賬和總賬，核算材料采購成本，包括買價、運雜費、裝卸費等相關費用。對采購過程中出現(xiàn)的價格差異、損耗等情況進行分析和處理，及時向采購部門反饋異常情況。

2.定期與倉庫管理人員核對材料明細賬和庫存實物，確保賬實相符。每月參與存材料的盤點工作，編制盤點報告，對盤盈、盤虧、報廢等情況進行賬務處理，并分析原因，提出改進措施。監(jiān)控庫存材料的儲備情況，根據(jù)生產(chǎn)計劃和市場需求，合理控制庫存水平，避免材料積壓或缺貨。

3.負責歸集和分配材料成本，按照成本核算方法，將材料成本準確地分攤到各個生產(chǎn)車間和產(chǎn)品批次中。編制材料成本報表，分析材料成本的升降原因，為成本控制提供依據(jù)。協(xié)助成本會計進行成本分析和成本控制工作，提出降低材料成本的建議和措施。

4.審核供應商的發(fā)票和對賬單，與采購訂單、入庫單進行核對，確保應付賬款的準確性。及時處理供應商的付款申請，按照合同約定的付款方式和時間進行付款結算，維護良好的供應商關系。定期編制應付賬款賬齡分析表，對逾期未付的賬款進行跟蹤和催收。