現(xiàn)金和銀行存款管理:出納需要負(fù)責(zé)日常的現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),確保庫存現(xiàn)金不超過企業(yè)規(guī)定的限額,并及時(shí)存入銀行。他們還需要負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)的保管工作,以及現(xiàn)金和銀行存款日記賬的登記,確保日清月結(jié)
票據(jù)管理:出納人員需要負(fù)責(zé)銀行承兌匯票等的登記、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓,并妥善保管相關(guān)票據(jù)。同時(shí),他們也需要負(fù)責(zé)整理和保管好經(jīng)辦收、付的所有原始憑證,并定期移交會(huì)計(jì)崗位
報(bào)銷和付款:出納需要對報(bào)銷憑證進(jìn)行認(rèn)真審核,不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。他們還需要根據(jù)審批手續(xù)完整的付款單據(jù)辦理付款,未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的單據(jù)不得隨意付款
對賬和報(bào)表編制:出納人員需要按期與銀行對賬,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,隨時(shí)處理未達(dá)賬項(xiàng)。他們還需要負(fù)責(zé)及時(shí)編制相關(guān)報(bào)表,報(bào)送相關(guān)部門和人員
稅務(wù)發(fā)票管理:出納負(fù)責(zé)空白發(fā)票、收據(jù)及發(fā)票專用章的管理,確保準(zhǔn)確無誤地開具發(fā)票
其他相關(guān)工作:出納還需協(xié)助主管完成日常事務(wù)性工作,協(xié)助處理賬務(wù),以及負(fù)責(zé)在手稅務(wù)發(fā)票、支票等票據(jù)的保管和安全
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